Lietuva · Obligacijos ir vertybinių popierių siūlymas

Leidžiate obligacijų arba atšaukiate pirmumo teisę

Akcinių bendrovių įstatymas · 55, 56, 57 ir 78 straipsniai

Obligacijų emisija priimama kaip finansinis sprendimas, o ji turi registro terminą. Dokumentas, patvirtinantis sprendimą išleisti konvertuojamąsias obligacijas, per 10 dienų nuo sprendimo priėmimo turi būti pateiktas juridinių asmenų registro tvarkytojui (56 straipsnio 7 dalis). Tas pats 10 dienų terminas galioja sprendimui dėl pirmumo teisės atšaukimo (57 straipsnio 8 dalis).

Antras dalykas yra kapitalo apmokėjimo sąlyga. Bendrovė, kurios įstatinis kapitalas nevisiškai apmokėtas, neturi teisės leisti konvertuojamųjų obligacijų (56 straipsnio 5 dalis). Ši sąlyga tikrinama emisijos dieną, o ne sprendimo projekto rengimo metu.

Bendrovės obligacija yra terminuotas ne nuosavybės vertybinis popierius, pagal kurį obligacijas išleidžianti bendrovė tampa obligacijos savininko skolininke (55 straipsnio 1 dalis). Sprendime išleisti obligacijas nurodoma obligacijos nominali vertė, metinių palūkanų dydis arba jo apskaičiavimo tvarka, palūkanų mokėjimo tvarka ir kiti 55 straipsnio 2 dalyje nurodyti duomenys. Tos pačios emisijos obligacijos jų savininkams suteikia vienodas teises (55 straipsnio 3 dalis), o obligacijų savininkas turi tokias pat teises kaip ir kiti bendrovės kreditoriai (55 straipsnio 5 dalis).

Sprendimą išleisti obligacijas priima visuotinis akcininkų susirinkimas paprasta balsų dauguma, o įstatuose gali būti numatyta, kad jį priima valdyba arba bendrovės vadovas (55 straipsnio 4 dalis). Obligacijos yra nematerialios ir fiksuojamos įrašais jų savininkų asmeninėse vertybinių popierių sąskaitose, o jų apskaitai taikomi nematerialioms akcijoms nustatyti reikalavimai (55 straipsnio 10 dalis). Viešai siūlyti obligacijas uždaroji akcinė bendrovė gali tik įvykdžiusi 55 straipsnio 12 dalyje nustatytas sąlygas, o viešai siūlomų obligacijų sąskaitos tvarkomos vertybinių popierių rinką reglamentuojančių teisės aktų nustatyta tvarka (55 straipsnio 14 dalis).

Sprendimą išleisti konvertuojamąsias obligacijas priima visuotinis akcininkų susirinkimas, o bendrovėje su skirtingų klasių akcijomis jam atskirai pritaria kiekvienos klasės akcijų savininkai (56 straipsnio 2 dalis). Šis sprendimas kartu yra sprendimas padidinti įstatinį kapitalą suma, lygia akcijų, į kurias obligacijos gali būti keičiamos, nominalių verčių sumai (56 straipsnio 3 dalis). Sprendime ir obligacijų pasirašymo sutartyje nurodoma obligacijų nominali vertė ir teisės bei akcijų, į kurias jos keičiamos, duomenys (56 straipsnio 4 dalis). Bendrovė, kurios įstatinis kapitalas nevisiškai apmokėtas, konvertuojamųjų obligacijų leisti negali (56 straipsnio 5 dalis).

Pranešimas apie pasiūlymą pasinaudojant pirmumo teise įsigyti akcinės bendrovės akcijų ar konvertuojamųjų obligacijų ir apie terminą, per kurį teise galima pasinaudoti, turi būti viešai paskelbtas įstatuose nurodytame šaltinyje (57 straipsnio 1 dalis). Ta pati pareiga nustatyta uždarajai akcinei bendrovei (57 straipsnio 2 dalis). Terminą nustato visuotinis akcininkų susirinkimas arba, kai teisė spręsti dėl kapitalo didinimo suteikta valdybai, valdyba ar bendrovės vadovas (57 straipsnio 3 dalis).

Akcininkų pirmumo teisė įsigyti bendrovės išleidžiamų akcijų ar konvertuojamųjų obligacijų gali būti atšaukta visuotinio akcininkų susirinkimo arba, kai tokia teisė suteikta, valdybos sprendimu (57 straipsnio 5 dalis). Susirinkimui, kuriame numatoma svarstyti atšaukimą, valdyba arba bendrovės vadovas turi pateikti raštišką pranešimą (57 straipsnio 6 dalis). Sprendimas dėl pirmumo teisės atšaukimo per 10 dienų pateikiamas juridinių asmenų registro tvarkytojui (57 straipsnio 8 dalis).

LT-COMPANY įrankių rinkinio 39 ir 40 skyriai apima obligacijas. 39 skyrius tikrina sprendimo turinį, jį priėmusį organą, obligacijų apskaitą ir viešo siūlymo sąlygas. 40 skyrius tikrina konvertuojamąsias obligacijas, jų ryšį su įstatinio kapitalo didinimu ir visą pirmumo teisės atšaukimo procedūrą. 39 skyrius klausia kiekvieno sprendimo datos ir palygina ją su 10 dienų terminu registrui.

• Darbo failas 39 · Obligacijos ir viešai siūlomi vertybiniai popieriai
• Darbo failas 40 · Konvertuojamosios obligacijos ir pirmumo teisė įsigyti akcijų ar konvertuojamųjų obligacijų

ComplianceSME seka Akcinių bendrovių įstatymo pakeitimus ir per Compliance Complete paskyrą atnaujina įrankių rinkinį jūsų paskyroje, todėl niekada nedirbate su pasenusia redakcija. Compliance Complete

Šioje bibliotekoje yra visos 33 situacijos →