Latvija · Akciju sabiedrība

AS: padomes uzdevumi, padomes sēdes un valde

Komerclikums · 292.pants, 296.pants, 297.pants, 298.pants, 299.pants, 301.pants, 303.pants, 305.pants, 307.pants, 309.pants, 310.pants, 311.pants

Padomes uzdevumi ir uzskaitīti likumā, taču praksē tie tiek pildīti nevienmērīgi. Valdes darbības uzraudzība un iekšējās kontroles un risku pārvaldības sistēmu pārraudzība tiek atstāta bez rakstiska pēdas, un tad nav ko uzrādīt.

Valdes pusē tipiskā neatbilstība ir dokumentu ķēde uz komercreģistra iestādi. Piekrišana amatam, izmaiņu pieteikšana un sēžu protokoli veido vienotu apriti, un viena trūkstoša paraksta dēļ ieraksts netiek izdarīts.

Padomes uzdevumi ir ievēlēt un atsaukt valdes locekļus un pastāvīgi uzraudzīt valdes darbību (292.pants, pirmā daļa, 1.punkts), uzraudzīt, lai sabiedrības lietas tiktu kārtotas saskaņā ar likumiem, statūtiem un akcionāru sapulces lēmumiem (292.pants, pirmā daļa, 2.punkts), apstiprināt sabiedrības vispārīgos darbības principus un attīstības un finanšu mērķus un uzraudzīt to īstenošanu (292.pants, pirmā daļa, 2.1.punkts), pārraudzīt iekšējās kontroles un risku pārvaldības sistēmu darbību (292.pants, pirmā daļa, 2.2.punkts), izskatīt gada pārskatu un valdes priekšlikumu par peļņas izlietošanu un sastādīt ziņojumu (292.pants, pirmā daļa, 3.punkts), pārstāvēt sabiedrību tiesā prasībās starp sabiedrību un valdes locekļiem (292.pants, pirmā daļa, 4.punkts), apstiprināt darījuma slēgšanu vai dot piekrišanu darījumam starp sabiedrību un valdes vai padomes locekli, saistīto personu vai revidentu (292.pants, pirmā daļa, 5.punkts) un iepriekš izskatīt visus jautājumus, kas ir akcionāru sapulces kompetencē, un sniegt par tiem atzinumu (292.pants, pirmā daļa, 6.punkts). Padome sniedz akcionāru sapulcei paskaidrojumus par savu ziņojumu, ja to pieprasa vismaz viens akcionārs (292.pants, trešā daļa).

Komercreģistra iestādei iesniedz padomes locekļa rakstveida piekrišanu, kurā viņš norāda tās sabiedrības firmu un reģistrācijas numuru, par kuras padomes locekli piekrīt kļūt (296.pants, 2.1 daļa). Par izmaiņām padomes sastāvā valde ziņo komercreģistra iestādei, iesniedzot padomes locekļu sarakstu, katra locekļa rakstveida piekrišanu un attiecīgo akcionāru sapulces lēmumu vai locekļa paziņojumu (296.pants, desmitā daļa). Padomes locekļi no sava vidus ievēlē padomes priekšsēdētāju un vismaz vienu viņa vietnieku (297.pants, pirmā daļa). Padomes sēdes sasauc padomes priekšsēdētājs pēc nepieciešamības, taču ne retāk kā reizi ceturksnī (298.pants, pirmā daļa). Padomes sēdes tiek protokolētas (299.pants, ceturtā daļa), protokolus paraksta sēdes vadītājs un vismaz vēl viens sēdes dalībnieks, un komercreģistra iestādei iesniedz protokola oriģinālu vai atvasinājumu, kura pareizību apliecina padomes sēdes vadītājs (299.pants, sestā daļa).

Valde pārzina un vada sabiedrības lietas, atbild par sabiedrības komercdarbību un par likumam atbilstošu grāmatvedību (301.pants, otrā daļa), un pārvalda sabiedrības mantu un rīkojas ar tās līdzekļiem atbilstoši likumiem, statūtiem un akcionāru sapulces lēmumiem (301.pants, trešā daļa). Attiecībā uz sabiedrību valdes locekļiem jāievēro pārstāvības ierobežojumi, kas noteikti statūtos, akcionāru sapulces un padomes lēmumos, kā arī aizliegums veikt noteikta veida komercdarbību vai ieņemt noteiktus amatus (303.pants, ceturtā daļa). Piekrišanā valdes loceklis norāda iespējamos šķēršļus amata ieņemšanai un pārstāvības tiesību īstenošanai vai apliecina, ka viņam šādu šķēršļu nav (305.pants, otrā daļa), un komercreģistra iestādei iesniedz šo piekrišanu ar sabiedrības firmu un reģistrācijas numuru (305.pants, 2.1 daļa).

Izmaiņas valdes sastāvā un pārstāvības tiesībās valde piesaka komercreģistra iestādei, iesniedzot valdes locekļu sarakstu un attiecīgo padomes lēmumu vai valdes locekļa paziņojumu (307.pants). Valdes loceklim ir pienākums paziņot par savām interesēm pirms valdes sēdes sākuma (309.pants, trešā daļa). Valdes sēdes tiek protokolētas (310.pants, trešā daļa), un protokolus paraksta sēdes vadītājs un vismaz vēl viens sēdes dalībnieks (310.pants, piektā daļa). Valdes pienākums ir reizi ceturksnī sniegt rakstveida ziņojumu par savu darbību padomei, bet gada beigās akcionāru sapulcei (311.pants, pirmā daļa), un valde informē padomi arī par citiem nozīmīgiem sabiedrības darbības aspektiem (311.pants, otrā daļa).

Rīku komplekta darba fails 47 līdz darba fails 49 pārbauda abas pārvaldes institūcijas atsevišķi. Tās jautā, cik reizes gadā padome sanāca, kā tika dokumentēts katrs 292. panta uzdevums, kā tiek noformēta katra piekrišana amatam, kad tika iesniegts katrs pieteikums par izmaiņām un kā tiek sagatavots valdes ceturkšņa ziņojums. Rīku komplekts iet cauri padomes uzdevumu sarakstam punktu pa punktam un norāda katru, par kuru nav pierādījuma.

• Darba fails 47 · AS: padomes uzdevumi
• Darba fails 48 · AS: padomes locekļu ievēlēšana un atsaukšana, priekšsēdētājs un padomes sēdes
• Darba fails 49 · AS: valde, pārstāvības tiesības, locekļu ievēlēšana, lēmumi un ziņojums

ComplianceSME seko Komerclikumam un atjaunina rīku komplektu jūsu kontā caur Compliance Complete kontu, tāpēc jūs nekad nestrādājat ar novecojušu redakciju. Compliance Complete

• AS: akcijas, akcionāru reģistrs, pašu akcijas un obligācijas
• AS: pamatkapitāla palielināšana un samazināšana
• AS: akcionāru sapulce no sasaukšanas līdz protokolam

Šajā bibliotēkā ir visas 14 situācijas →